Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Вице-премьер правительства Александр Жуков пообещал страховщикам налоговые льготы по классическому страхованию жизни взамен на повышение капитализации и полное прекращение страховых схем. Речь идет о льготе по налогу на дивиденды, которые идут на увеличение уставного капитала страховщиков.

Газета, 2 марта 2005 г.

Утром льготы - вечером схемы

1385 просмотров

Правительство планирует развивать долгосрочное страхование жизни

Российское правительство заинтересовалось страхованием жизни. Чиновники считают, что эта услуга способна стать источником "длинных" инвестиций в экономику. Пока же половина премии российских компаний по страхованию жизни приходится на различные схемы минимизации налогообложения через нерисковые страховые операции. По некоторым оценкам, за минувшие 10 лет из-за проведения подобных схем государство недополучило около 40 млрд. долларов.
Основными потребителями услуг по долгосрочному страхованию жизни в России являются менее 2% взрослого населения страны. Это люди с доходом выше и значительно выше среднего, крупные компании и предприятия, страхующие жизнь своих сотрудников. Некоторые западные компании, работающие в нашей стране, предоставляют своим работникам полис страхования жизни. Кроме того, застраховать свою жизнь обязаны физические лица, которые берут крупный кредит в банке, в частности на покупку квартиры.
Как заявил во вторник вице-премьер Александр Жуков, росту долгосрочного страхования жизни мешает отсутствие налоговых льгот для физических и юридических лиц. По словам Жукова, "в перспективе следует включить в перечень социальных налоговых вычетов затраты граждан при страховании ими наиболее важных интересов, связанных с жизнью и здоровьем".
На сегодняшний день рынок долгосрочного страхования жизни составляет 150 млн. долларов. За счет налоговых послаблений он, по мнению Жукова, может вырасти до 37 млрд. долларов к 2016 году. Правда, никаких конкретных цифр, которые помогли бы достичь этого результата (к примеру, в виде 13-процентного подоходного налога, возвращаемого покупателю полиса страхования жизни), чиновник не озвучил.
Руководитель Федеральной службы страхового надзора (Росстрахнадзора) Илья Ломакин-Румянцев, к которому ГАЗЕТА обратилась за комментариями, только отметил, что "Минфин готов предоставить льготы, если будет покончено со схемами", также не указав точных цифр.
Сегодня услугами страховых компаний для снижения своего налогового бремени пользуются как предприятия малого бизнеса, так и довольно крупные компании разных отраслей бизнеса: строительной и нефтяной промышленности, энергетики, финансов. 'Серые' схемы универсальны и не противоречат налоговому законодательству. Если, к примеру, речь идет о минимизации налога на прибыль, составляющего 24%, то общая экономия клиента в результате использования схемы составит 14%.
Одни из самых известных схем минимизации налогообложения проводились и проводятся через безрисковое страхование жизни и перестрахование. Наиболее распространенным результатом подобного налогосбережения является 'зарплата в конверте', когда предприятие якобы заключает со страховщиком договоры страхования жизни своих сотрудников. В результате работодатель избегает уплаты единого социального налога, а сотрудники - 13-процентного подоходного налога. При этом организация добросовестно платит страховщику страховую премию, но жизнь сотрудников при этом не страхует.
Многие страховщики, как и генеральный директор компании "СОГАЗ-Жизнь" Нина Смирнова, полагают, что отказ от схем возможен лишь в том случае, если государство первым пойдет навстречу страхователям и предоставит налоговые льготы. "Дайте возможность развития реального страхования жизни - и схем не будет", - говорит Смирнова.
Сам Ломакин-Румянцев считает, что собрать 37 млрд. долларов по страхованию жизни через 10 лет вполне реально. Он отмечает, что за последний год премии по страхованию жизни снизились на 36% - за счет падения сборов как раз по схемным операциям. "Это свидетельствует о взрослении рынка и о том, что клиенты страховых компаний осознают бесперспективность развития страхования жизни таким путем", - говорит глава Росстрахнадзора.
Тем не менее не все эксперты видят ситуацию в столь радужном свете. Руководитель проекта Insnews Александр Моисеенко допускает, что внимание чиновников к страхованию жизни может привести к буму и моде на этот вид страхования. "Правда, цифры, на мой взгляд, немного приукрашены", - считает он.

Справка
Доля реального страхования жизни в валовом внутреннем продукте (ВВП) страны является, в частности, показателем развитости экономики государства. По итогам 2003 года доля долгосрочного накопительного страхования жизни в ВВП России составила 0,03%. В Чехии, Венгрии и Польше этот показатель составляет 1,08-1,12% ВВП этих стран. А в развитых странах доля взносов по страхованию жизни достигает 13% ВВП, страховые резервы европейских страховщиков превышают 1,3 трлн. евро, активы американских страховых компаний - более 2,5 трлн. долларов.
 
Минимизация налогообложения через страховщиков за рубежом
Практика оптимизации налогообложения через страховые услуги довольно широко распространена на Западе. Только в отличие от российских страховых компаний, минимизирующих налоги предприятий - юридических лиц, зарубежные страховщики совершают эти операции в отношении лиц физических. К примеру, существующие в ряде стран льготные условия налогообложения операций по страхованию жизни позволяют населению инвестировать свои средства через страховщиков в реальную экономику. Поскольку власти сами поощряют подобные льготы, ни о каком нарушении закона и соответствующих санкциях не может быть и речи.
Система, введение которой поможет существенно снизить долю 'схемного' страхования, называется налоговым вычетом. Суть ее в следующем: законопослушный налогоплательщик, получая зарплату, облагается подоходным налогом. Но при покупке полиса долгосрочного страхования жизни государство возвращает ему уплаченный налог. В США эта цифра для различных категорий налогоплательщиков может составить от 26 до 37,6% от суммы дохода. Это и называется государственным стимулированием развития страхования жизни. 
 
Алексей РОЖКОВ

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »